雁栖信息门户网 > 汽车 > 彩客网站平台-上海克来机电自动化工程股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要(上接D32版)

彩客网站平台-上海克来机电自动化工程股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要(上接D32版)

2020-01-11 17:39:29   
目前,发行人未对本次募投项目进行建设施工、设备采购等方面的投入。目前,公司虽然已经开始执行新能源车相关的订单,但现阶段该等安排系公司为满足客户需求、优先抢占市场的权宜之计。未来公司募投项目建设完成后,公司将与新能源车相关的柔性自动化生产线全部安排于本次募投项目厂房生产,相应的归属于该类项目的成本、收益,统一核算归属至本次募投项目。

彩客网站平台-上海克来机电自动化工程股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要(上接D32版)

彩客网站平台,(上接d32版)

首发募投项目与本次可转债募投项目的应用领域均涉及到汽车电子领域,但在应用的汽车类型上有所不同,首发募投项目涉及的主要为传统燃油汽车用电子零部件的自动装配与测试生产线,而本次可转债募投项目涉及的为新能源汽车核心零部件的装配与测试生产线,且部分生产线实现了进口替代。本次募投项目是公司业务切入新能源汽车领域后,对于车载能量回馈控制器智能总装、新能源汽车驱动电机疲劳老化测试系统成套装配领域的进一步强化,是对首发募投、现有业务的持续深化、技术提升和应用拓展。

本次募投项目主要针对新能源汽车电子领域自动化生产线的生产需求设计,要求建设洁净车间,并且相比前次募投厂房,本次募投厂房在防火、防静电方面也有多项更高的要求,同时需新增专用生产设备和相应的生产技术人员。长远的看,本次募投所投产的自动化生产线并不适合在现有募投车间里长期生产、装配和调试。

综上所述,相对于首发募投,本次募投在技术、工艺上持续深化、提升,在生产环境和设备上有新能源汽车领域独特的需求,主要针对新能源汽车电子应用领域自动化装备这一特有的细分市场,因此本次募投不属于重复建设。

(十二)本次募投项目实施前的生产销售情况以及以及在本次募投效益测算中进行划分方式

1、申请人募投项目的先期投入及实际执行情况

截至募集说明书签署日,发行人关于本次募投的先期投入情况为:土地使用权出让金1,460万元,工程设计及咨询费29.22万元,契税及印花税44.53万元,合计1,533.75万元。

目前,发行人未对本次募投项目进行建设施工、设备采购等方面的投入。

2、募投项目实施前的生产销售情况

2019年1-6月,公司已经承接和执行了部分新能源汽车电子领域的产线订单,具体完成情况如下:

单位:万元

2019年上半年,克来机电新能源汽车相关的柔性自动化生产线与工业机器人系统应用业务完成的订单金额为6,998.30万元。2019年1-6月,公司新能源汽车产线订单不存在订单取消、变更、延期的情况。公司在2019年上半年所执行完毕的新能源车相关订单金额增长较快,一方面是由于公司技术的进步,能为客户提供更为完善、更富有技术特点的产品;另一方面是由于博世、联合电子等下游客户加快在新能源汽车电子零部件等领域的布局、对新能源汽车相关的自动化生产线需求快速增长所致。

目前,公司虽然已经开始执行新能源车相关的订单,但现阶段该等安排系公司为满足客户需求、优先抢占市场的权宜之计。长远来的看,公司现有厂房和设备不能完全满足新能源车柔性自动化装备类相关订单的生产需求,也挤占了现有业务的产能和场地。如不尽快解决,则将影响公司现有非新能源生产线业务板块未来的生产经营。在此背景下,本次募投项目的建设具有其必要性和合理性,具体如下:

(1)新能源车相关的柔性自动化生产线由于均为电池、电机相关,对生产场地要求很高,需要超净车间并且保持恒温、恒湿和除尘的生产环境,公司现有的厂房并不完全能为新能源车相关的柔性自动化生产线提供较适宜的生产环境。公司现有的新能源车相关的订单,虽然在现有厂房、设备和工位上得以临时性执行,但公司付出了更高的检测、维护成本以确保产品质量,并且不能有效扩大生产规模,目前该等生产方式将不适合长期进行。因此,将与新能源车相关的柔性自动化生产线安排于专有厂房生产是公司未来业务发展的必然趋势。

(2)公司现有业务处于正常发展态势中,新能源车相关的柔性自动化生产线挤占了现有业务的正常开展,减少了现有业务的产能和场地,将新能源车相关的柔性自动化生产线安排至专有厂房生产,可以为现有业务腾出场地和产能。

因此,公司募投项目建设完成后,公司将与新能源车相关的柔性自动化生产线全部安排于本次募投项目新建厂房生产。

3、本次募投项目的效益划分方式

(1)本次募投项目建设完成之前,相关订单所产生的收益不计入募投项目收益

由前文已分析,公司虽然已经开始执行新能源车相关的订单,但现阶段该等安排系公司以未来发展目标为重,优先选择执行新能源车相关订单的权宜之计。长远来看,公司现有厂房和设备不能完全满足新能源车柔性自动化装备类相关订单的生产需求,也挤占了现有业务的产能和场地。本次募投项目投产之前,在现有车间、厂房生产的项目所产生的成本、收益将归属于现有业务。未来公司募投项目建设完成后,公司将与新能源车相关的柔性自动化生产线全部安排于本次募投项目厂房生产,相应的归属于该类项目的成本、收益,统一核算归属至本次募投项目。

(2)本次募投项目建成后,公司现有的业务管理和财务核算体系能够支持公司对项目收益进行独立、准确的核算

公司所生产的柔性自动化装备系定制化产品,因此,公司生产经营均围绕客户订单展开,并以项目(即订单)为单位进行核算。公司在智能装备领域经营多年,已经建立起一套完善的以项目为单位的业务管理和财务核算体系,公司的财务、业务系统能够很顺畅的支持以项目为基本单位进行核算的方式。在业务层面,公司能够准确区分募投项目与非募投项目相关的订单情况,并分别组织生产;在财务核算方面,公司能够准确的将不同项目的收入和成本进行归集,有效核算单个项目的收益。因此,待募投项目建成并投产后,公司完全能够对募投项目与非募投项目的效益进行准确区分并核算。

综上所述,本次募投项目建设完成之前,公司利用现有场地和设备所执行的新能源汽车相关订单而取得的收益不会计入本次募投的收益;本次募投项目建成后,公司在有效业务管理和财务核算的基础上,将把新能源汽车电子相关的车载能量回馈控制器智能总装与在线检测生产线、新能源汽车驱动电机疲劳老化测试系统,以及紧密围绕这两大领域的智能化项目安排在募投项目厂房生产、装配和调试,并将按照项目归集成本和收益,以该类项目收益作为本次募投项目收益。

(十三)影响前次募投项目效益实现的不利因素已经基本不存在,并对本次募投项目效益的影响轻微,发行人采取的对策

1、前次募投效益未能全部实现的原因

由于2018年10月完成前次募投全部的建设,2018年尚未释放全部产能,2018年度,前次募投所预测的净利润效益未能全部实现。2019年1-6月,依据未经审计的数据,公司前次募投项目实现营业收入9,860.13万元,收入已达到前次募投项目全年收入预测值的63.61%,项目净利润已达到全年净利润预测值的43.91%,完成度均较高。未来年度随着全部产能的释放,公司前次募投所实现的营业收入和净利润均会较现有水平进一步提高。

多年以来,随着发行人技术、生产能力的提高,发行人先选择营业收入和净利润绝对金额的快速增长,扩大订单承接范围,以提升每股收益、增强盈利能力,而非追求绝对的毛利率水平。同时从商业策略角度,发行人对部分订单进行了适当的价格让利,以实现对进口设备的替代、开拓新的应用领域及切入新客户的供应商名录,从而获取更多的订单。多种因素的综合效应下,公司所承接和执行的订单金额越来越大,有效的实现了营业收入和净利润绝对金额的持续、快速增长,有助于维护上市公司股东利益。

由于公司优先选择营业收入和净利润绝对金额的快速增长,选择毛利率稍低的大生产线订单以及主动降低了部分订单的报价以抢占市场,加上人工成本和研发费用上升的影响,造成净利润与营业收入未能同步增长,毛利率和净利率产生小幅下降的现象。在这种业务背景下,即使2018年尚未释放全部产能,公司前次募投项目所实现的的营业收入已经达到预测值,但净利润未能同步达到预测值。未来年度若公司前次募投的产能全部释放,则前次募投所实现的营业收入和净利润均会较现有水平进一步提高。

2、影响前次募投效益实现的不利因素已经影响轻微

随着未来年度的产能释放,前次募投实现的效益将进一步提高,更为接近预测效益。

前文已分析,公司在2012年至2019年6月期间,营业收入快速上升,毛利率和净利率有小幅下降趋势,具体数据如下:

注:2018年度、2019年1-6月仅为公司柔性自动化装备与工业机器人系统应用业务的收入和利润情况,未包含新增的汽车发动机配套零部件业务相关情况。

上表中毛利率和净利率的变化趋势分为两个不同的阶段,2012年至2016年为公司快速发展阶段,毛利率和净利率有小幅下降;自2016年至2019年6月,公司毛利率和净利率基本保持稳定,表明随着公司技术、业务、资本、品牌的增强,公司有能力在维护毛利率稳定的基础上,实现营业收入的持续增长。自2016年以来,公司盈利能力保持相对稳定,因此毛利率和净利率持续、较大幅度的下降趋势不会发生,该等不利因素影响已属轻微。

3、本次募投项目效益的影响,以及申请人采取的对策

近年来新能源汽车在我国发展势头迅猛,新车产销量保持较高的增长率。相应的,针对新能源汽车及其配件的装备生产和服务市场也快速增长。按照一贯行业逻辑,以及2012年至2019年6月公司的发展趋势,本次募投项目产能全部释放以后,营业收入将很有可能保持上升趋势。出于谨慎考虑,以及为以后订单报价调整留出空间,本次募投项目预测过程中,营业收入基本保持稳定,平均预测收入为20,000万元。

本次募投项目的各项参数和假设预测过程中,充分考虑了本次募投项目订单报价可能进一步调整,人力成本可能进一步上升,因而本次募投项目预测计算期平均毛利率为33.09%,低于公司过去3年柔性自动化装备及工业机器人系统应用产品的综合毛利率,显示出公司本次募投项目毛利率预测较为谨慎、合理。

本次募投项目预测计算期的平均销售净利率为16.60%,低于公司最近三年的整体销售净利率水平,充分考虑到了未来期间的人力成本和研发成本上升因素,体现了本次募投项目收益预测较为谨慎、合理。

本次募投项目设计时,公司已经在行业里具有一定的知名度和行业地位,并且公司2018年成功获得博世全球供应商资格。更为重要的是,公司已经成功在上海交易所上市,资本实力和品牌都已经大大增强,综合技术水平、业务能力、品牌知名度以及资本实力来看,公司基本面已经发生较大变化,抗风险能力已经大大增强,自2016年以来的较长时间周期里,公司毛利率和净利率保持相对稳定,继续较大幅度的下降可能性降低。

综上,公司基本面已经发生较大变化,前次募投效益未达预期的不利因素,对本次募投项目未来效益的影响轻微。结合项目审核及实施周期,公司已经在本次募投项目效益测算时,在收入、毛利率、人工成本和研发成本的预测中充分考虑到未来期间的可能风险和变化趋势,并谨慎预测了相关指标,以尽力确保本次募投预测效益的实现。

(十四)关于本次募投预期效益可实现性分析

1、下游行业蓬勃发展,公司在行业里具备竞争优势

(1)新能源汽车相关的自动化应用市场方兴未艾

受制于“多煤、贫油、少气”的自然资源结构,以及对外依赖度过高的能源问题,受限于传统汽车工业起步较晚和国际先进水平差距较大的产业现状,国家及时起步引导以锂离子动力电池汽车为主体的新能源汽车产业的发展。自2009年以来,从若干城市试点开始,继之以全国范围内逐步调整的补贴制度和“双积分”配额制度和多批《新能源汽车推广应用推荐车型目录》,我国初步实现了新能源汽车产业的跨越式发展。

发展新能源汽车可以减少石油消耗,可以减少汽车尾气排放量,同时摆脱我国自主品牌车企在传统内燃机方面积淀不够的行业痛点,在新能源汽车上面需求实现弯道超车的机会。

新能源汽车产业体现出的对大规模可再生能源的良好兼容性,和持续消费升级的良好契合度,整车使用过程中几乎不存在污染的环保特征,以及与智能网联协同的广阔前景,促使节能与新能源汽车位居《中国制造2025》10个重点领域(新一代信息技术、高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、节能与新能源汽车、电力装备、新材料、生物医药及高性能医疗器械、农业机械装备)之中。新能源汽车产业的发展已经成为我国制造业的重点发展方向之一。

目前,新能源乘用车在汽车行业整体增速放缓的背景下保持较快增速,已成为乘用车行业增长的核心动力。受益于一二线城市限牌限购政策、三四五线城市及农村地区代步需求增加,根据中国汽车工业协会的数据,新能源乘用车2018年全年的产量和销量已达127万辆和125.6万辆,同比增速59.90%和61.70%。

从传统汽车逐步向新能源汽车发展,已经成为了一个趋势,发展新能源汽车是汽车产业转型升级的重要方向,也是我国从汽车大国走向汽车强国的必经之路。经过十余年的研究开发和推广应用,我国新能源汽车技术水平不断提高,已经形成了从原材料供应、动力电池、整车控制器等关键零部件研发生产,到整车设计制造,以及充电基础设施的配套建设等完整的产业链,企业竞争力不断增强,产业规模急剧扩张,迎来了快速发展阶段。

相对于传统内燃机汽车,新能源汽车更加专注于电池、电机和电控系统,能量回馈系统和驱动电机疲劳测试系统系新能源车特有的典型组件,市场需求量较大。而由于新能源车系市场新兴产品,对能量回馈系统和驱动电机疲劳测试系统相关的自动化装备线的研究和开发基础较少,当前市场空白较大,未来该类自动化装备应用领域存在较大的发展空间。

(2)工业机器人及自动化应用的行业竞争状况以及公司自身的优势

自动化设备是一种非标准化的制造过程,需根据客户定制要求进行模块、夹具的选配、组合,设备状态、工艺参数的全新设计,因此国内的自动化设备制造商在发展初期大多选择专注于某个领域,充分挖掘下游产品的技术特点与要求,钻研有关行业的集成方式方法,最终获得较高的行业技术经验壁垒。然后再在现有技术基础、经验积累上进行稳步产业扩张,实现多业务线、跨领域的技术应用。因此,这在一定程度上形成了行业发展初期,自动化设备制造商规模普遍较小、市场竞争结构不完全的局面。

从国内机器人市场发展现状来看,下游客户对自动化生产设备制造商的项目经验、研发水平、资金实力要求严格,行业进入门槛较高。未来,具有较强技术研发底蕴、项目经验丰富的行业企业将在即将到来的应用领域大扩展的背景中胜出。

在自动化装备制造行业中,企业大体可分为四类,第一类为国际领先行业巨头;第二类是以沈阳新松机器人为代表的国内行业龙头;第三类主要为拥有较强研发实力及科研支持、深耕专业领域的设备制造商,如华昌达、智云股份、天永智能、克来机电等;第四类则是通过产业并购等方式的后进入者及处于孵化期的小微企业。

克来机电依靠自身完善的创新体系,逐步发展成为国内拥有自主知识产权的柔性自动化装备及工业机器人系统领域的领先企业。相较国内其他企业,公司具有明显的技术、人才和项目经验优势;相对国外行业内跨国巨头的竞争,成本优势及快速、周全的综合服务优势明显,具有扎实的进口替代能力。

公司自成立以来,深耕汽车行业,在汽车电子、汽车内饰领域积累了丰富的项目经验和技术实力,并始终注重与国内知名高校和研究机构间的产学研合作,夯实研发、巧于设计、勤于细节、精于行业,先后与国内外多家大型汽车零部件企业纷纷建立良好合作伙伴关系,为国内外用户提供自动化制造装备及驱动产品奠定了良好的基础。

2、公司为募投项目作出了多方面的储备

(1)公司的人员储备情况

经过多年的发展,公司已经在柔性自动化装备与工业机器人系统应用方面建设了完备的管理团队、核心技术人员团队,同时建立起良好的人才培训制度。

2016年末、2017年末、2018年末及2019年6月末,公司柔性自动化装备与工业机器人系统应用业务的人数分别为269人、319人、363人及344人,整体呈增长趋势,反映出公司业务发展正常,人力资源处于良好的储备轨道中。同时,2016年度、2017年度、2018年及2019年1-6月,公司的人均薪酬分别为11.43万元、12.46万元、15.32万元及16.12万元,处于逐年递增的趋势。结合人均薪酬和员工数量可以看出,随着公司业务的发展,公司处于“员工增加、薪酬看涨”的良性循环轨道中。

公司长期致力于柔性自动化装备与工业机器人系统应用,通过完善的薪资体系、技术和研发环境、上升空间和培训体系打造出一个立体的工程师培养体系。公司的工程师培养体系与公司的业务发展有机结合,在业务发展的同时,也不断更新人才培养制度。针对本次募投项目,公司已经在车载能量回馈控制器智能总装与在线检测生产线方面、新能源汽车驱动电机疲劳老化测试系统成套设备方面建立了完善的人才梯队,有足够的能力应对本次募投项目在未来的研发、生产以及客户服务方面的人员需求。

(2)公司技术储备情况

目前,公司在巩固传统汽车电子领域的同时,积极开拓新能源车的汽车电子领域,已形成的新能源汽车应用领域成熟产品有:新能源车用驱动电机装配与检测生产线;新能源车驱动电机控制器peu装配与检测生产线;高端车用电池48vdcdc控制器装配与测试生产线等专业加工生产线产品。

同时,公司针对电机、电机控制器以及电池管理控制器生产设备中共性的软件数据交换模块设计进行了研发,并就创新性机构设计中涉及的先进机构设计理论和工程设计方法进行了深入研究,在机构的典型性精度设计及总体误差分析理论,以及在结构的动力学性能分析和机构可靠性设计等方面实现了工程性应用,为新能源汽车应用领域的开拓进行了充足的技术储备。

车载能量回馈控制器智能总装与在线检测生产线方面,针对目前车载能量回馈控制器中手工和自动化装备相结合的生产组织方式,与多样化、个性化、高品质产品的市场需求之间的矛盾,公司通过工艺创新、作业机构融合创新,借助现代加工技术、控制技术、气液技术的最新发展成果,开展智能总装(测试)工艺装备技术的研究和工程创新应用,最大限度地实现车载能量回馈控制器的自动化装配和自动化测试,进而完成有效的整体技术解决路线和方案,并形成和掌握了诸如车载能量回馈控制器在线通用自动测试平台技术、基于视觉引导的机器人智能抓取装配技术、基于mes的多螺丝同步自动拧紧技术等一系列核心技术工艺,为后续该类产品产业化提供充足的技术经验储备与支持。

新能源汽车驱动电机疲劳老化测试系统成套设备方面,公司在电机定子动态性能测试单元、电机互相校验高速响应(背对背)性能测试单元和电机超高速标定(动态+背对背)测试单元等三个主要单元精耕细作,形成并掌握了诸如150摄氏度高温下的定子动平衡技术、定子磁性材料性能变化测试技术、电机在10,000转/分的高速下电机a与电机b组成的测试轴系的动平衡技术、超长测试轴系在更高转速下的动平衡技术、测试温度箱的温升平衡控制技术等一系列核心技术工艺,为后续检测服务及相关设备产品化发展提供技术支持。

(3)公司的资源储备情况

本次募投项目是在公司现有主营业务的基础上,结合国家产业政策和行业发展特点,以现有技术储备为依托实施的投资计划,是现有业务的进一步拓展。公司现有主营业务形成的技术研发、客户、品牌和管理资源等,为本次募投项目提供了资源保障。

公司核心研发团队及主要管理人员在机器人应用工程、柔性自动化系统与先进工艺装备等领域有着深厚的理论功底和研究经验。公司通过长期的大量项目数据积累和提炼,已逐步形成了特色鲜明的模块化、标准化、参数化设计理念和设计手段,用标准的思路来实现非标定制化制作,提升了设计效率、降低设计门槛、稳定设计质量、缩短制造周期、实现多任务并行。

公司致力于研发和制造柔性自动化装备及工业机器人系统应用,凭借一流的技术和过硬的产品质量,以替代进口为市场切入点,在已切入的多个细分领域取得了较高的市场占有率。公司已经与联合汽车电子有限公司、博世集团(bosch)、延锋安道拓座椅有限公司、上汽大众汽车有限公司、上海大众动力总成有限公司、一汽-大众汽车有限公司、大众一汽发动机(大连)有限公司形成了稳定的合作关系。优质的客户资源为公司业绩的持续稳定增长提供了保障。优质客户对供应商的选定有着严格的标准和程序,一旦合作关系确立,不会轻易变更,公司将跟随原有客户的规模扩张而共同成长。

工业机器人及高端智能装备产业的快速发展为公司提供了良好的发展机遇,随着公司在该细分领域的长期耕耘,公司逐步确立并巩固了在汽车电子等应用领域的优势竞争地位,品牌效应逐步显现,公司及以后的募投项目树立起品牌资源。

(4)公司的市场储备情况

从传统汽车逐步向新能源汽车发展,已经成为了一个趋势,发展新能源汽车是汽车产业转型升级的重要方向,也是我国从汽车大国走向汽车强国的必经之路,新能源汽车相关的装备及服务也成为本次募投项目的主要应用市场。

公司已成功切入新能源汽车领域,不断有新产品订单落地,市场开拓成果显著。对于本次募投项目,公司已有大量的在手订单和意向订单。截至本募集说明书签署日,公司已经签署落地的在手订单总额为2.39亿元,同时公司还储备了大约1.6亿元的潜在订单,为本次募投项目作出较为充分的市场储备。

3、公司募投项目在手订单、意向订单情况

公司已成功切入新能源汽车领域,不断有新产品订单落地,市场开拓成果显著。对于本次募投项目,公司已有大量的在手订单和意向订单。截至本募集说明书签署日,公司已经签署落地的在手订单总额为2.39亿元,金额最大的5个项目如下:

除上述订单为代表的在手订单以外,公司还有1.6亿元的潜在订单,正在洽谈过程中。

综上所述,克来机电依靠自身完善的创新体系,逐步发展成为国内拥有自主知识产权的柔性自动化装备及工业机器人系统领域的领先企业。尤其是在新能源汽车自动化装备领域,公司已经储备的大量的技术、人员资源,同时公司已签署了大量的在手订单,能有效保障募投项目效益的实现。

三、本次发行对公司经营管理、财务状况等的影响

(一)本次发行对发行人经营管理的影响

本次公开发行可转债后,发行人的主营业务没有发生变化,其业务收入结构也不会发生重大变化。本次募集资金投资项目符合国家相关产业政策以及发行人战略发展的需要,有利于发行人把握行业发展趋势和市场机遇,增强公司核心竞争力和持续盈利能力。

本次募集资金投资项目建成后,有利于进一步扩大发行人生产能力,提升公司产品等级,加强公司竞争优势,巩固并提升公司市场占有率,符合发行人长期发展需求及全体股东的利益。

(二)本次可转债发行对发行人财务状况的影响

本次可转债的发行将进一步扩大发行人的资产规模,随着可转债逐渐实现转股,发行人净资产规模得以增加,资本实力得以提升。募集资金到位后,募投项目产生的经营效益需要一定时间才能体现,因此短期内可能会导致净资产收益率等财务指标出现一定幅度的下降,但随着本次募投项目效益的实现,发行人未来的长期盈利能力将得到有效增强,经营业绩预计会有一定程度的提升。

四、募集资金管理

公司已按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定制定《募集资金使用管理办法》,已规范募集资金使用。根据《募集资金使用管理办法》和公司董事会的决议,本次募集资金将存放于董事会指定的募集资金专项账户中,发行人建立募集资金三方监管制度,由保荐机构、存管银行、公司共同监管募集资金按照承诺用途和金额使用。本次公开发行募集资金到位后,发行人董事会将持续对募集资金使用进行检查和监督,以保证募集资金合理规范使用,合理防范募集资金使用风险。

第七节 备查文件

除本募集说明书摘要披露的资料外,公司将整套发行申请文件及其他相关文件作为备查文件,供投资者查阅。有关备查文件目录如下:

一、发行人最近三年的财务报告及审计报告及最近一期的财务报告;

二、保荐机构出具的发行保荐书及发行保荐工作报告;

三、法律意见书及律师工作报告;

四、注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告;

五、中国证监会核准本次发行的文件;

六、资信评级机构出具的资信评级报告;

七、其他与本次发行有关的重要文件。

自本募集说明书摘要公告之日起,投资者可至发行人、主承销商住所查阅募集说明书全文及相关备查文件。

上海克来机电自动化工程股份有限公司

年 月 日

上一篇:2019年10月30日南京市挂牌3宗地,总起始价1.31亿元
下一篇:阿斯顿-马丁将2018年冠名赞助红牛F1车队

© Copyright 2018-2019 uawife.com 雁栖信息门户网 Inc. All Rights Reserved.